En 30 segundosEl alzamiento de bienes es la insolvencia punible que comete el deudor que oculta o desplaza bienes para impedir que los acreedores cobren un crédito. Está tipificado en el artículo 257 del Código Penal y exige tres elementos: existencia previa de un...
En 30 segundosLa receptación es la conducta del que, con ánimo de lucro y conocimiento de la comisión de un delito previo contra el patrimonio o el orden socioeconómico, ayuda a aprovecharse de los efectos del delito o los adquiere, recibe u oculta. Está tipificada en...
En 30 segundosEl blanqueo de capitales es la conducta de adquirir, poseer, utilizar, convertir o transmitir bienes sabiendo que provienen de actividad delictiva, así como ocultar o encubrir su origen. Está tipificado en el artículo 301 del Código Penal. La pena básica...
En 30 segundosLa insolvencia punible es el conjunto de delitos que castigan al deudor que provoca o agrava su insolvencia para frustrar el cobro de los acreedores. Tras la LO 1/2015, el Código Penal articula tres bloques: frustración de la ejecución (arts. 257 a 258...
En 30 segundosEl delito fiscal castiga al que defrauda a la Hacienda Pública estatal, autonómica, foral o local eludiendo el pago de tributos, obteniendo indebidamente devoluciones o disfrutando de beneficios fiscales por importe superior a 120.000 euros por tributo y...
En 30 segundosEl compliance penal es el sistema interno de prevención de delitos que las personas jurídicas españolas pueden implantar para excluir o atenuar su responsabilidad penal conforme al art. 31 bis del Código Penal. La ley establece seis requisitos...
En 30 segundosEl art. 308 del Código Penal sanciona con prisión y multa al que obtiene subvenciones, desgravaciones o ayudas de las administraciones públicas falseando las condiciones requeridas u ocultando las que la hubieran impedido, o al que las destina a fines...
En 30 segundosEl art. 301.3 del Código Penal sanciona la modalidad imprudente del blanqueo de capitales: quien por imprudencia grave participa en operaciones que tienen origen en una actividad delictiva sin saberlo, pero debiendo saberlo por su posición o profesión....
En 30 segundosLos delitos societarios son las conductas de administradores de hecho o de derecho que lesionan intereses de la sociedad, los socios o terceros (arts. 290 a 297 CP). Las figuras principales son la falsedad de cuentas anuales (art. 290), la imposición de...
En 30 segundosLa administración desleal castiga al administrador de hecho o de derecho, o a quien tenga facultades para administrar un patrimonio ajeno, que excede dolosamente de las facultades que se le hayan concedido y causa un perjuicio al patrimonio administrado...
